Phụ lục 9 — Bảng đối chiếu luận đề lý thuyết, bằng chứng và phản ví dụ

附录九　理论命题—证据—反例对照表

理论的积累，需要让每项重要判断与它的依据保持联系。企业为什么认为某种贡献形成了长期能力，为什么认为一项权益安排具有正当性，又为什么预期某套制度能够改善合作，都应说明理由，并允许新的事实和质疑改变原有认识。

本表承接第六章的核心命题与论证区分、第二十五章的评价和修正方法，以及第二十八章的开放研究问题。它供企业经营者、制度设计者与研究人员共同使用，将命题、适用条件、证据、反例和修正记录放在同一条可以追溯的关系中。

填写可以从一个足以影响实际决定的问题开始。已有试点资料、规则和评价报告按编号引用，不必重新抄录。关键是保留原先主张了什么、资料实际支持什么，以及本轮认识为何改变。

填写入口｜附录09

表 T09-00｜填写入口

填写顺序按下列章节推进，已在前序完成的材料引用其编号、版本和具体位置；不同范围或期间补写差异。字段不能判断时填写“资料不足＋缺口＋负责人＋节点”，不需要该事项时填写“不适用＋理由”，不要留下让接收者误以为没有问题的空白。填写完成后，核对本工具末尾的自查或接续说明，保存结果和未决事项并交给上述接收者。

一、先辨认命题承担什么论证任务

三类论证对照表

表 T09-01｜三类论证对照表

三类任务相互联系，同一句话也可能包含多个层次。可以把“多方共同贡献，所以应当共同分享，并因此促进增长”分开核对：共同贡献需要事实说明，分享方式需要规范理由，增长效果需要相应比较和机制证据。一个层次得到支持，不会自动完成另外两个层次的论证。

概念定义与模型分类还需单独注明用途。定义帮助明确讨论对象；四大生态、六套体系等框架帮助组织观察。采用一种定义、把活动归入某个类别，都不等于已证明因果效果。关于概念是否有辨认作用、框架是否有助于决策的主张，可以进一步提出明确的核对问题。

二、从四个核心命题确定核对方向

下表按第6.4节归纳全书的论证起点，提供需要寻找的依据和挑战方向。表内内容是待展开的论证任务，不是已经取得的实证结果。具体使用时，应将其中的重要联系拆分为第三节的命题记录。

四个核心命题的论证起点表

表 T09-02｜四个核心命题的论证起点表

同一项不利事实可能影响多个命题，但影响范围需要逐项说明。贡献记录没有带来预期增长，首先要核对实际积累、行为变化和经营转化，不能直接推断共同贡献不存在，也不能据此取消原有的合理回报与保护。

对四大生态、六套体系、治理循环和数字化工具，可另行登记其使用效果主张。核对它们是否帮助发现重要关系、减少遗漏、改善决定，以及新增的理解、记录和协调成本。不能仅凭分类覆盖全面，就认定相应工具更适合所有企业。

执行机制的具体假设与证据状态

下表将第6.4节的三个方法方向展开为H1—H3，并以H4检验这些安排的长期协作效率。四项均为本书提出的待检验效果假设，文献与机制推理只提供研究依据；截至本版修订，尚未列入对这些完整设计的直接经验验证结果。检验前还需确定对象、指标、比较条件、观察期间和具有实际意义的改善幅度。

表 T09-03｜执行机制的具体假设与证据状态

各假设应分别核对，不能将某一流程提速解释为共同资本已经增加。若要进一步声称改善持续合作与长期发展，还须接续观察预期、行为、实际积累和成果分布，并比较其他解释。数字化方案的比较对象应包含同样清楚规则下的简单工具，避免把规则明确化的效果全部归因于新技术。

资本状态的识别与H1—H4的效果检验分别登记。前者查明当前有什么、能否继续使用；后者比较采用某项方法后改变了什么。能力已经存在，不能单独支持制度增量效果；未发现净增长，也不能单独否定已有能力或维护贡献。需要主张维护避免了折损时，另行登记比较依据与不确定性。

对方法原创性的判断，同样需要比较。上述贡献比较、职责分工或对账办法分别具有既有方法来源；本书拟推进的是它们围绕共同积累与跨期权益的具体连接、适用条件和检验方式。若相近研究已提出等价机制，应补充来源并收窄原创性表述。

相近研究与具体增量比较卡

一张卡对应一项具体主张与一个直接比较对象；遇到多个相近机制，分别登记后形成综合结论。使用同一名称不意味着机制相同，名称不同也不能排除等价机制。

表 T09-04｜相近研究与具体增量比较卡

可将联系登记为承继、综合、具体扩展、发现等价机制或暂不能判断，并说明理由。这些是比较结论，不是效果等级。完整设计尚无直接检验资料时，应保留待检验状态；已说明由本书提出，也不等于取得全球首创认证。

三、把重要判断登记为明确命题

1. 命题登记卡

表 T09-05｜1. 命题登记卡

命题编号用于稳定识别，修改表述时保留版本；论证对象改变较大时建立新命题，并注明与原命题的关系。证据沿用前序附录的“证01”等编号，试点、规则与指标分别引用“试”“规”“标”编号。正文有论述不等于已有直接检验证据，应在登记时写明两者的关系。

对于效果假设，“有助于”“可能促进”需要进一步展开：在本轮范围内，相对于何种可行安排，预期哪些行为或结果怎样变化，何时可以判断。能够合理确定幅度时，注明多大改变值得关注；尚不能确定时，明确本轮只形成解释还是能够检验效果，不事后把任意变化都列为成功。

2. 经验命题的表达方式与挑战条件

表 T09-06｜2. 经验命题的表达方式与挑战条件

这张表用于辨认经验判断的逻辑，不给规范主张套用同一套统计标准。提出某项安排不公平，需要说明事实、原则及理由联系；经营没有增长，也不是否定基本权利的反例。

条件应尽可能在结果出现前定义，并用独立资料核对。不能先以增长证明制度“可信有效”，再用“可信有效的制度”解释增长。若事后才发现关键条件，应作为新认识登记，同时保留它对原命题适用范围的影响。

四、建立命题—证据—反例总对照表

一行对应一项明确命题的一个版本和评价范围。证据较多时引用后续记录，不在总表中堆积全文；同一资料支持某一联系、却挑战另一联系时，分别写明。

表 T09-07｜四、建立命题—证据—反例总对照表

“本轮判断”应包含依据和限度。可以写为尚不足以判断、在限定范围获得支持、存在尚未解释的分歧，或原命题受到有力挑战。具体怎样修改、是否继续使用，则作为后续决定记录。证据状态与管理选择分别说明，不用“已经批准采用”代替“已经获得支持”。

对争议保留原表达和回应，不将未被采纳的意见直接从表中删除。没有发现反例时，应说明查找范围；没有收到异议时，也应核对有关主体是否有适当表达机会。

五、说明证据来自哪里、能够支持什么

1. 材料用途与证明范围

表 T09-08｜1. 材料用途与证明范围

材料是否适合，要对应具体命题判断。访谈可能直接说明参与者怎样理解一项承诺，经营记录可能直接说明是否兑现；二者对“制度使利润增加多少”的证明能力不同。资料用途没有统一的高低顺序，真实性、相关性及可支持的推论需要分别核对。

2. 证据来源与核对记录

表 T09-09｜2. 证据来源与核对记录

阅读了摘要或二手转引，就按实际范围登记，不写成已经核对原文。翻译和概括应保留原作者对对象、条件及确定程度的限制。本书据此提出的应用推导，应与原作者结论分开，使读者能够辨认思想借鉴与新增判断。

同一份研究的新闻转述、不同语言版本和后续介绍，不构成多份独立实证支持。同一经营数据库生成的多张图表，也需要保留共同来源。资料之间能够相互核对，并不意味着它们没有共同偏差。

WISERUNION的顶层规划可作为命题与制度设计的来源。今后取得的实施和评价资料应另行登记，注明对象、期间、版本及评价分工。规划、理论认同和项目参与规模，不直接替代对贡献积累、参与者价值和治理效果的检验。

图书、基本法、经济模型和白皮书可能出自同一研究与设计过程。四份文件表述一致，能够帮助核对概念和执行安排，却不构成四份独立的效果证据。基本法写有某项保护，需要另查是否正式采用且实际可用；模型列有计算办法，需要另查资源、交易与履行；白皮书提出阶段目标，需要另查实际结果。研究仍应保留共同来源、实施者利益关系及外部比较的要求。

六、分开核对观察事实、机制解释与框架用途

事实与解释核对表

表 T09-10｜事实与解释核对表

观察与解释可以来自同一批资料，但要分开表达。“参与者继续合作”是需要核实的观察；“因为信任增强而继续合作”增加了原因判断，需要进一步依据。资料不足时可以保留解释假设，不把原因直接写进结果字段。

识别资本积累时，先说明可用的资源、能力与关系及其形成和维护条件，再观察后续运用和效果。不能把历史贡献总量、账户余额或企业估值当作积累的同一尺度。资本的治理概念与具体资产、股权或其他权利的认定，也保持各自边界。

资本形成与存续核对卡

一张卡对应一项重要基础的一个用途与观察期间，可用“积01”等编号关联任务、贡献事件、证据、规则和试点。它记录治理分析，不替代财务确认或权利登记。

表 T09-11｜资本形成与存续核对卡

这张卡先支持现状和过程判断。若主张新制度增加了积累、提高了可用性或减少了折损，还需关联独立的效果命题、可行比较和成本资料。不要把卡片全部填完记作“资本形成已验证”，也不要将几项互补能力的估计值直接相加为共同资本总额。

模型的用途可以通过对同一问题的分析进行比较：不同方法分别发现了什么、遗漏了什么，哪些差异改变了行动选择。比较时说明使用者经验、投入时间和资料条件。若新增分类仅改变名称，应重新说明保留它的理由；若帮助识别了重要断点，则继续核对这种帮助能否在其他适当条件下运用。

事实解释与效果检验还需保留制度版本及时间顺序。整套安排同时改变时，可评价组合效果；辨认某个环节的独立作用需要另外的依据。每个中间环节获得支持，也不能替代对最终结果、成本和参与者处境的观察。

七、检验价值主张的理由是否充分

价值理由与反对意见记录卡

表 T09-12｜价值理由与反对意见记录卡

规范论证应把事实前提、价值理由与制度选择连接起来。事实存在争议时，先指出哪些结论受其影响；事实得到确认之后，仍需要说明为什么由此支持某种回报、参与权限或责任。一个人长期投入，为讨论适当安排提供理由，具体比例和权限仍需相应论证。

反对理由可以揭示同一原则被不一致地应用，也可以指出某项安排遗漏了受影响者、把已由报酬覆盖的付出重新列为未获回报，或要求无相应权限的人承担过重责任。同一贡献可以关联不同功能的权益，但各项安排应说明依据及已有回报覆盖的范围。应针对这些理由回应，不能仅用总体增长或多数赞同予以替代。

实际后果能够改变我们对原则适用和方案选择的认识。发现某种安排造成持续负担，应审查其理由和替代方案；某项激励没有产生预期效果，则应重新判断这种激励。参与者基本保护的依据仍需独立对待，不能以激励失效为由取消。

这张卡形成对正当理由的论证记录。拟议权益是否已经依法或依有效约定成立，以及谁有权作出具体决定，应与有关规则和权益记录衔接，不能只凭论证卡写有“应当给予”就登记为已取得权益。

八、辨认反例、资料缺口与反对理由

1. 不利材料的性质核对

表 T09-13｜1. 不利材料的性质核对

本附录所说的经验反例，是在核对原命题范围与条件后，仍对某项明确判断构成挑战的事实。未经核实的不利信息可以先登记为待核线索；核实后的判断应说明它究竟挑战了什么。没有进入原范围的事实，也可能帮助认识未来适用边界，但不能无说明地并入原检验。

2. 反例或重要异议核对卡

表 T09-14｜2. 反例或重要异议核对卡

有利与不利材料应使用相同的核对要求。不能接受少量正面反馈便认定理论有效，却要求反对者证明所有可能原因之后才承认存在挑战。对资料充分而持续不符的结果，应相应降低对原有判断的信心。

条件缺失也需要承担解释责任。如果方案反复要求普通企业难以取得的资源或无法承担的记录工作，不能一直把失败归于执行者。相反，也不应把一次可纠正的办理失误直接写成核心理论全部无效。事实、实施、规则、机制与规范理由受到怎样的挑战，应分别辨认。

紧迫的不利影响可以先进入处理，同时继续核对原因。善意报告困难与反例，应有稳定入口；追究责任需要具体依据，不把结果未达预期直接等同于个人过错。

九、综合多轮证据，保留差异与共同限制

多轮证据综合表

表 T09-15｜多轮证据综合表

同一资料的重新计算、同一团队的新一轮观察，以及其他团队在新对象中的检验，承担不同任务。重新计算有助于检查分析能否复核；新的观察能够补充时间与对象；不同团队可以减少对同一实施经验的依赖。每类资料仍需说明自身条件与限制。

证据综合先比较命题、制度版本、结果口径、观察期限和实际条件，再判断是否在回答同一个问题。不同权益机制、不同参与群体或不同经营环境下的结果，不能仅因都使用“资本治理”名称就简单合并。

不按支持次数表决，也不把多项含义不同的结果平均为“有效率”。需要解释较可靠的证据指向什么，哪些分歧可能来自条件差异，哪些冲突尚未得到说明。存在可以比较的数据时，综合方法也应交代可比性、重叠和不确定性。

为重要命题保留计划过的检验及其完成情况，纳入中止、未见明显改善和反向结果。未完成研究不等于无效果，但其原因和资料缺口应被看见。这样可以避免知识积累只包含顺利完成的研究、被选择公布的结果和持续参与者的反馈。

某一范围多次得到支持，可以提高在相近条件下继续使用该认识的依据。推广到不同业务、不同参与者或较长期间时，新增差异仍需检验；对于前后矛盾的结果，应保留分布与未解决问题，不用一个总体结论掩盖它们。

十、记录修正，并提出下一轮可检验的判断

命题修正与后续检验表

表 T09-16｜命题修正与后续检验表

修正需要解释为什么改变，以及什么还保留。资料校正改变观察依据，规则调整改变实施方式，机制修正改变因果解释，适用范围收窄改变可以推荐的对象，规范理由修正则改变对取舍的理解。这些变化可能相关，但不能用一个“优化模型”概括全部内容。

利用已有结果提出新的解释，应注明其探索性质。后续检验尽可能使用尚未用于形成这一解释的资料、新批次或其他适当对象，并在结果出现前写明预期。企业内部事前记录能够保留判断过程，其本身不等同于完成正式研究预注册，也不能替代适当的比较设计。

新条件不能倒写进原计划，使旧结果看起来从未构成挑战。多次修订分别保留实际运行的方案与评价，不把各版本最好的部分拼成一项从未完整实施过的有效制度。

下一轮检验应针对最可能改变判断的未知。若主要问题是规则不能被理解，可以先核对理解和使用；若关键环节已运行却没有预期结果，就应进入机制、经营转化或其他解释。延长研究或观察需要具体问题、资源范围与决定节点。

停止推荐或结束某项试验，也可以是研究产生的结果。相关贡献记录、已成立权益和未完成承诺仍按各自依据承接，理论版本的变化不会自行改写过去的事实与责任。

十一、使知识使用与证据范围相称

研究结论的使用与复核记录

表 T09-17｜研究结论的使用与复核记录

使用者应能够辨认：某项认识是本书提出的理论方向、得到特定范围支持的解释，还是已经在明确条件下多轮核对的具体方法。推广范围与证据范围有差距时，应将差距写成下一步研究任务，不把目标陈述为既成结果。

资料保护与负责的复核可以同时安排。可交流的概念、方法、汇总结果和判断限度，与需要限制使用的个人信息、商业资料和特定约定分别处理。无法公开原始材料时，说明限制及适当的复核途径，不以此暗示资料已经获得独立验证。

研究支持者、制度实施者和评价者的角色应当清楚。WISERUNION参与研究、提供服务或组织传播时，同样需要说明这些关系，并为独立意见和不利结果保留空间。证据发生重要变化后，应由明确责任人更新推荐范围和相关说明。

十二、形成能够继续积累的研究记录

实际使用可按以下顺序开展：先登记一个明确命题，说明概念、条件与判断方式；再收集能够对应它的证据和理由，同时保留不利资料；核对原判断受到何种支持或挑战；最后形成有依据的修正与下一轮任务。总对照表保留判断全貌，详细卡片保存可以复核的依据。

成果首页可以采用以下简明表达：

• 本轮核对的命题是：〔编号、版本、原表述及范围〕。
• 现有依据支持：〔事实、机制或正当理由，以及支持到哪一步〕。
• 目前的主要挑战是：〔反例、反对理由、其他解释或重要资料缺口〕。
• 因此调整的判断是：〔保留、收窄、修改或撤回的具体内容〕。
• 下一步需要完成：〔新问题、核对方式、负责人、资源与节点〕。

概念边界与附录一对应；贡献事实、权益理由和制度规则分别关联附录五、六、七；试点计划和实际评价引用附录八。详细收益与负担使用附录十，协商与承诺使用附录十一，困难情境下的安排使用附录十二；资料引用和证据表达进一步参照附录十三。各附录共享依据，使理论判断能够回到实际制度与参与者处境。

一项命题的价值，不只在于它得到多少赞同，还在于它能否说明自己的依据、面对真正的挑战，并在修正后提出更清楚的判断。把这些过程保存下来，企业与研究者才能共同积累能够被理解、被检验和继续使用的资本治理知识。