# 年度工作安排与指标口径表

配套文章：《上市后的经营与投资者沟通，怎样形成年度工作安排？》

版本：V1.0｜用途：内部组织工作参考｜Andrew David W.Y.

本表为本次编制的通用模板。按公司实际身份、适用规则、财年和授权安排填写，不预填所有公司通用的申报期限。内部经营周期与法定、市场规则期限分别管理。

## 一、先确认适用条件

| 项目 | 本公司填写／核对依据 |
| --- | --- |
| 发行主体与有关经营主体的关系 |  |
| 证券类别及实际交易市场／板块 |  |
| 报告身份与确认日期 |  |
| 财年、报告期间、涉及的时区与工作日口径 |  |
| 适用报告、治理、通知与公开要求 |  |
| 规则原文、版本或生效信息、最近核对日 |  |
| 各类事项的确认权限、责任人与替补 |  |
| 身份或规则变化的再评估触发条件 |  |
| 所需专业支持、约定工作范围与资源 |  |

不要把场外报价、交易所上市、证券发行与持续报告身份合并为一个字段。美国市场举例中，Form 20-F、Form 6-K、Regulation FD与交易所义务也分别判断，不从其中一项推断其他全部适用。

## 二、建立经营与资源基线

| 事项编号 | 经营目标／项目 | 主体与范围 | 目标、预算及条件 | 实际状态／证据 | 责任人 | 偏差与下一步 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
|  |  |  |  |  |  |  |

分别记录订单、收入、利润、经营现金流；分别记录拟融资、认购、交割、到账和可使用资金。不同状态的金额不重复累计。对外材料使用哪一项，保留对应依据及必要条件。

## 三、年度任务表

一项义务或工作一行；同一项目有多个期限，分行关联，保留准备时间和依赖关系。

| 字段 | 填写内容 |
| --- | --- |
| 任务编号／关联事项编号 |  |
| 所属工作 | 经营／治理／报告披露／投资者沟通／其他 |
| 工作性质 | 法定或市场规则要求／内部管理／自愿沟通 |
| 依据与适用判断 |  |
| 触发条件与实际发生时点 |  |
| 原定期限及采用的时区、工作日口径 |  |
| 内部准备节点与前置依赖 |  |
| 具体交付与完成标准 |  |
| 执行人、确认人、替补及升级对象 |  |
| 人员、预算及专业支持 |  |
| 当前状态与未决项 |  |
| 实际完成时间、公开或通知记录 |  |
| 延误原因、处置与下一步 |  |

状态可用：待准备、核对中、待授权、待执行、已递交待核对、已公开待核对、已完成、未完成。各状态含义先约定，不能用“已发给顾问”代替公司相应事项已经完成。

原定期限、依法或依规则可调整后的期限及依据、实际完成时间分别保留。重新排内部日程不抹去原有延误。

## 四、把年度窗口放进实际财年

| 工作窗口 | 经营与现金 | 治理与披露 | 投资者沟通 | 实际节点及负责人 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 年度准备 | 目标、预算、现金及项目条件 | 核对适用事项与期限、安排前置工作 | 确定主题与公开资料基础 |  |
| 期间滚动 | 核对实际变化、偏差和风险 | 识别触发事项并及时升级 | 维护公开材料，分类承接问题 |  |
| 适用报告／治理节点 | 提供同口径实际数据与说明 | 按实际适用程序完成相应工作 | 依据实际公开内容开展经确认的沟通 |  |
| 年度复盘与下一轮准备 | 对照目标与实际，承接未决项目 | 复盘履行与差错，重核规则变化 | 分析疑问、材料质量与投入 |  |

内部滚动检查可以按实际选择月度等频率；此表的窗口不是固定法定季度。每项实际期限填入任务表。重要变化、差错或意外泄露按事件触发，不等待例会。

## 五、事件识别与披露判断记录

| 字段 | 填写内容 |
| --- | --- |
| 事件编号、发现人及发现时间 |  |
| 已知事实、来源、待核实部分 |  |
| 涉及的过去公开内容、日期与条件 |  |
| 对经营、现金、项目、治理的可能影响 |  |
| 授权披露负责人／专业复核人员 |  |
| 适用义务、触发判断、期限与处理方式 |  |
| 判断结论及授权依据：需披露／规则允许暂缓／未触发相应义务；仍待核对什么 |  |
| 如适用规则允许暂不披露：依据、保密安排和重新判断条件 |  |
| 如未触发相应义务：判断依据、复核条件、授权及保密处理 |  |
| 如需处理：申报、通知、公开等具体动作与责任 |  |
| 实际完成与公开可用证据 |  |
| 关联材料更新及沟通安排 |  |
| 下一次复核条件、未决事项及承接人 |  |

无法立即核实，不代表可以忽略正在运行的适用时限。可能涉及重要非公开信息的，事实核对与升级判断并行，不等全部查清才转交。及时升级并决定相应处理，不以内部审批尚未完成为由无限等待。意外泄露或重要公开差错进入紧急升级，记录已发生的事实，不只覆盖网页。

## 六、投资者问题怎样分流

| 问题编号／收到时间 | 问题与关联公开资料 | 当前信息状态 | 负责人与内部反馈要求 | 可采取的处理 | 证据／状态 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
|  |  |  |  |  |  |

信息状态与处理参考：

- 已公开，且本次复用不增加新含义：按原期间、范围、条件解释，附可查原文。
- 事实待核：登记待核部分，安排核对；暂缓该部分回答。
- 可能涉及重要非公开信息：及时转交授权披露负责人和专业人员，按适用要求处理。
- 经营建议：交管理层依权限与资源评估，记录收到、评估、决定及执行的差别。

旧预测不自动等于可以重新确认的现行口径。引用历史信息时保留日期和状态；新的确认或暗示先作相应判断。内部核对日不是承诺向提问人公开答复的日期。

## 七、先定义指标，再填结果

| 指标 | 参考定义 | 统计口径与依据 | 怎样解释 |
| --- | --- | --- | --- |
| 经营结果 | 对照目标记录收入、利润、经营现金流等实际结果 | 期间、主体、币种、会计口径、来源与确认人 | 不将订单、收入和收款混为同一结果 |
| 资金用途跟踪 | 约定范围内资金实际使用与对应项目状态 | 到账、受限／可用、实际支出分别核对 | 签约或认购不代表可用资金已到位 |
| 项目节点完成 | 本期应完成且已满足既定完成标准的节点数／本期应完成节点总数 | 同一节点全集、完成标准、原计划、调整依据、实际证据 | 提前完成的未来节点另记，不冲抵延期；延误及未完成项单列 |
| 适用事项按期完成率 | 本期适用期限内完成的事项数／本期适用且应完成事项数 | 先确认事项全集、期限、实际完成证据 | 无适用事项记不适用；补办不计为原期限内完成 |
| 信息差错与处理 | 记录发现的问题、影响范围、处置及未决项 | 发现时点、原因、关联内容、更正或其他处理证据 | 数量减少也可能是漏检，不直接认定信息质量提高 |
| 公开材料可用性 | 按事先确定清单检查链接、下载、日期、条件与多语言一致性 | 检查范围、实际打开记录、问题及修复 | 不以编辑器里更新完成替代实际可用 |
| 问题承接情况 | 按分类记录收到、核实、答复、转交、决定等状态 | 渠道覆盖、观察期间、责任与依据 | 不能公开的部分标状态；已回复不等于已解决 |
| 市场观察 | 有来源的价格、交易或持有人结构等记录 | 证券类别、期间、来源、方法、可获得性 | 不设上涨保证，不作为单一沟通绩效或因果证明 |

实际使用前，给每项指标指定数据负责人、复核人、取数周期和修改留痕方式。样本缺失、口径改变及不可比期间单独说明，不用估计值补成事实。

## 八、复盘与接续

| 核对问题 | 结论／责任人／后续条件 |
| --- | --- |
| 年度目标与实际差异是什么，依据是否同口径 |  |
| 资金和项目变化是否及时进入相应管理与披露判断 |  |
| 应完成事项、期限与实际证据是否完整，哪些延误或未决 |  |
| 公开资料和常规沟通是否保持范围、条件与时点一致 |  |
| 重复疑问来自解释不清、经营变化还是资料缺失 |  |
| 哪些建议经授权进入经营工作，哪些未采纳及原因 |  |
| 预算、专业支持、替补及交接能否接住下一轮工作 |  |
| 未决事项怎样进入下一年度，谁负责、何时或何种条件再核对 |  |

可先用一项真实报告工作或明确标识的脱敏模拟事件演练。演练不向真实投资者发布测试事实或承诺，也不替代真实义务履行。

规则例子与核对入口见配套正文中的官方链接。具体规则、身份、期限和专业结论须在本公司表内落实；模板自身不构成已经完成适用性核定。