# ตารางงานปีและฐานตัวชี้วัด

ประกอบ: หลังเข้าตลาด จะจัดธุรกิจและสื่อสารนักลงทุนรายปีอย่างไร?

V1.0 | อ้างอิงจัดงานภายใน | Andrew David W.Y.

แบบทั่วไปที่ทำครั้งนี้ กรอกตามฐานะ กฎ ปีบัญชี และอำนาจจริง ไม่ตั้งกำหนดยื่นร่วมทุกบริษัท วงรอบภายในแยกจากกฎหมายและตลาด

## 1. ตรวจเงื่อนไขที่ใช้

| เรื่อง | บริษัทกรอก/ฐานตรวจ |
| --- | --- |
| ผู้ออกกับผู้ดำเนินธุรกิจสัมพันธ์ | |
| ชนิดหลักทรัพย์ ตลาด/ส่วนจริง | |
| ฐานะรายงานและวันยืนยัน | |
| ปีบัญชี ช่วง เวลาเขต และนิยามวันทำการ | |
| รายงาน ธรรมาภิบาล แจ้ง เปิดที่ใช้ | |
| กฎต้น รุ่น/มีผล และวันตรวจล่าสุด | |
| อำนาจยืนยัน เจ้าของ สำรองแต่ละเรื่อง | |
| เหตุประเมินใหม่เมื่อฐานะหรือกฎเปลี่ยน | |
| วิชาชีพ ขอบเขตตกลง ทรัพยากร | |

อย่ารวมเสนอราคานอกตลาด เข้าตลาด ออกหลักทรัพย์ และรายงานต่อเนื่องช่องเดียว ตัวอย่างสหรัฐ Form20-F,6-K, Regulation FD และหน้าที่ตลาดตัดสินแยก ไม่อนุมานจากข้อเดียวว่าทุกอย่างใช้

## 2. ฐานธุรกิจและทรัพยากร

| รหัส | เป้า/โครงการ | ผู้เกี่ยวและขอบ | เป้า งบ เงื่อนไข | จริง/หลักฐาน | เจ้าของ | ต่างและต่อ |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | |

แยกคำสั่งซื้อ รายได้ กำไร กระแสเงินดำเนินงาน แยกเตรียมทุน จอง ปิด เงินเข้า ใช้ได้ ไม่นับยอดต่างสถานะซ้ำ ใช้อะไรภายนอกให้เก็บฐานและเงื่อนไข

## 3. ตารางงานปี

หนึ่งแถวต่อหน้าที่หรืองาน มีหลายกำหนดให้แยกเชื่อม เก็บเวลาเตรียมและสิ่งพึ่ง

| ช่อง | กรอก |
| --- | --- |
| รหัสงาน/เรื่องเชื่อม | |
| หมวด | ธุรกิจ/ธรรมาภิบาล/รายงานเปิด/นักลงทุน/อื่น |
| ลักษณะ | กฎหมายหรือตลาด/ภายใน/สื่อสารสมัครใจ |
| ฐานและตัดสินใช้ | |
| เหตุและเวลาจริง | |
| กำหนดเดิม เขตเวลา วันทำการ | |
| เตรียมภายในและพึ่งก่อน | |
| ส่งมอบและเกณฑ์เสร็จ | |
| ผู้ทำ ยืนยัน สำรอง ยกระดับ | |
| คน งบ วิชาชีพ | |
| สถานะและค้าง | |
| เสร็จจริง บันทึกเปิด/แจ้ง | |
| เหตุช้า จัด และต่อ | |

สถานะตัวอย่าง รอเตรียม กำลังตรวจ รออำนาจ รอทำ ยื่นรอตรวจ เปิดรอตรวจ เสร็จ ไม่เสร็จ ให้ตกลงความหมายก่อน “ส่งที่ปรึกษาแล้ว” ไม่แทนบริษัททำหน้าที่เสร็จ

เก็บกำหนดเดิม กำหนดปรับได้ตามกฎหมาย/กฎพร้อมฐาน และเสร็จจริงแยก จัดปฏิทินภายในใหม่ไม่ลบช้าเดิม

## 4. วางหน้าต่างในปีบัญชีจริง

| ช่วง | ธุรกิจและเงิน | ธรรมาภิบาลเปิด | นักลงทุน | จุดจริงและเจ้าของ |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| เตรียมปี | เป้า งบ เงิน เงื่อนไขโครงการ | ตรวจสิ่งใช้ กำหนด งานก่อน | หัวข้อและฐานสาธารณะ | |
| หมุนระหว่าง | จริง ต่าง เสี่ยง | ระบุเหตุ ยกระดับทัน | ดูสื่อ แยกรับคำถาม | |
| จุดรายงาน/ธรรมาภิบาล | ข้อมูลจริงฐานเดียวและอธิบาย | ทำขั้นที่ใช้จริง | สื่อยืนยันตามเปิดจริง | |
| ทบทวนและรอบหน้า | เทียบเป้าจริง รับค้าง | ทำหน้าที่ ผิด กฎเปลี่ยน | สงสัย คุณภาพสื่อ ทุนแรง | |

ตรวจภายในอาจรายเดือนตามจริง หน้าต่างไม่ใช่ไตรมาสกฎหมายตายตัว ใส่กำหนดจริงในงาน เหตุสำคัญ ผิด รั่วจัดตามเหตุไม่รอประชุม

## 5. ระบุเหตุและตัดสินเปิดเผย

| ช่อง | กรอก |
| --- | --- |
| รหัส ผู้พบ เวลาพบ | |
| จริงทราบ แหล่ง ส่วนรอตรวจ | |
| ข้อมูลเก่าเปิด วัน เงื่อนไข | |
| ผลที่อาจต่อธุรกิจ เงิน โครงการ ธรรมาภิบาล | |
| เจ้าของเปิดที่มีอำนาจ/ผู้ทบทวนวิชาชีพ | |
| หน้าที่ เหตุ กำหนด วิธี | |
| ผลและฐานอำนาจ: ต้องเปิด/กฎยอมเลื่อน/ไม่เกิดหน้าที่; อะไรค้าง | |
| กฎยอมยังไม่เปิด: ฐาน ลับ เงื่อนไขตัดสินใหม่ | |
| ไม่เกิดหน้าที่: ฐาน ทบทวน อำนาจ ลับ | |
| ต้องทำ: ยื่น แจ้ง เปิด การทำและเจ้าของ | |
| หลักฐานเสร็จจริงและเข้าถึง | |
| ปรับสื่อและสื่อสาร | |
| เงื่อนไขทบทวน ค้าง ผู้รับ | |

ตรวจทันทีไม่ได้ไม่แปลว่าเมินเวลาที่เดินอยู่ อาจสำคัญไม่เปิดให้ตรวจจริงและยกระดับคู่ ไม่รอครบแล้วส่ง ตัดสินทัน ไม่รอไม่สิ้นสุดเพราะอนุมัติภายในยังไม่จบ รั่วหรือผิดเปิดสำคัญยกระดับฉุกเฉิน ลงจริง ไม่เพียงทับเว็บ

## 6. แยกคำถามนักลงทุน

| รหัส/เวลารับ | คำถามและข้อมูลเปิด | สถานะข้อมูล | เจ้าของและตอบภายใน | จัดได้ | ฐาน/สถานะ |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | |

- เปิดแล้วและใช้ซ้ำไม่เพิ่มความหมาย: ช่วง ขอบ เงื่อนไขเดิม พร้อมต้นค้นได้
- จริงรอตรวจ: ลงส่วนค้าง จัดผู้ตรวจ พักตอบส่วนนั้น
- อาจสำคัญไม่เปิด: ส่งเจ้าของเปิดและวิชาชีพทัน ตามกำหนดที่ใช้
- ข้อเสนอธุรกิจ: ผู้บริหารดูอำนาจและทุน แยกรับ ประเมิน ตัดสิน ทำ

คาดเก่าไม่เป็นฐานปัจจุบันยืนยันใหม่ได้เอง อ้างประวัติเก็บวันสถานะ ยืนยันหรือสื่อใหม่ต้องพิจารณาก่อน วันตรวจภายในไม่ใช่วันรับปากตอบสาธารณะ

## 7. นิยามก่อนกรอกผล

| ตัวชี้วัด | นิยามอ้างอิง | ฐานและหลักฐาน | อธิบาย |
| --- | --- | --- | --- |
| ผลธุรกิจ | เทียบเป้ากับรายได้ กำไร เงินดำเนินงานจริง | ช่วง ผู้เกี่ยว สกุล บัญชี แหล่ง ผู้ยืนยัน | ไม่ปนสั่งซื้อ รายได้ รับเงิน |
| ตามใช้เงิน | ใช้จริงตามตกลงและโครงการ | เข้า จำกัด/ใช้ได้ จ่ายจริงแยก | เซ็นหรือจองไม่ใช่เงินใช้ได้มาแล้ว |
| จุดโครงการเสร็จ | จุดถึงกำหนดรอบนี้และครบเกณฑ์เดิม / จุดถึงกำหนดทั้งหมดรอบนี้ | ชุดเดียว เกณฑ์ แผนเดิม ฐานปรับ หลักฐาน | อนาคตทำก่อนเก็บแยก ไม่หักช้า ช้า/ค้างแยก |
| อัตราตามกำหนด | เสร็จภายในกำหนดที่ใช้รอบนี้ / สิ่งใช้และต้องเสร็จรอบนี้ | ยืนยันชุดทั้งหมด กำหนด หลักฐานก่อน | ไม่มีให้ไม่ใช้ ทำย้อนหลังไม่นับทันเดิม |
| ผิดข้อมูลและจัด | ปัญหา ผลกระทบ จัด ค้าง | เวลาพบ เหตุ เนื้อหา หลักฐานแก้/จัด | ลดอาจตรวจพลาด ไม่สรุปคุณภาพดีทันที |
| สื่อสาธารณะใช้ได้ | รายการลิงก์ ดาวน์โหลด วัน เงื่อนไข ภาษา | ขอบเขต เปิดจริง ปัญหา แก้ | แก้ในตัวแก้ไม่แทนใช้จริง |
| รับคำถาม | แยกประเภทรับ ตรวจ ตอบ ส่ง ตัดสิน | ช่องทาง ช่วง หน้าที่ ฐาน | เปิดไม่ได้ลงสถานะ ตอบไม่เท่าแก้จบ |
| สังเกตตลาด | ราคา ซื้อขาย ผู้ถือที่มีแหล่ง | ชนิด ช่วง แหล่ง วิธี ความมีข้อมูล | ไม่รับรองขึ้น ไม่หลักฐานผลงาน/เหตุผลเดียว |

ก่อนใช้ระบุเจ้าของข้อมูล ผู้ทบทวน รอบเก็บ และร่องรอยแก้ ตัวอย่างขาด นิยามเปลี่ยน ช่วงเทียบไม่ได้ให้แจ้งแยก ไม่เติมค่าประมาณเป็นจริง

## 8. ทบทวนและต่อ

| คำถาม | ผล/เจ้าของ/เงื่อนไขต่อ |
| --- | --- |
| เป้ากับจริงต่างอะไร ฐานเดียวไหม | |
| เงินและโครงการเข้าจัดการและตัดสินเปิดทันไหม | |
| สิ่งต้องทำ กำหนด หลักฐานครบไหม ช้า/ค้างใด | |
| สื่อเปิดและปกติคงขอบ เงื่อนไข เวลาไหม | |
| สงสัยซ้ำเพราะอธิบาย ธุรกิจเปลี่ยน หรือเอกสารขาด | |
| ข้อเสนอใดอนุมัติเข้าทำ อะไรไม่รับและเหตุ | |
| งบ วิชาชีพ สำรอง ส่งต่อรับรอบหน้าไหม | |
| ค้างเข้าปีหน้าอย่างไร ใคร เมื่อไร/เงื่อนไขใดตรวจ | |

ซ้อมด้วยงานรายงานจริงหรือเหตุจำลองลบตัวตนระบุชัด ไม่ส่งข้อเท็จจริงหรือคำมั่นทดสอบให้ผู้ลงทุนจริง และไม่แทนทำหน้าที่จริง

ตัวอย่างกฎและทางตรวจดูแหล่งทางการในบทความ กฎ ฐานะ เวลา และข้อสรุปวิชาชีพต้องลงในตารางบริษัท แบบเองไม่ใช่ยืนยันใช้กฎเสร็จแล้ว